Nettlageren finansieres av våre lesere. Dersom du kjøper noe gjennom våre linker vil vi motta provisjon. Les mer om vår research-metodikk
Et spørsmål som ofte dukker opp når man skal lansere sin første dropshipping butikk, er hvordan dette vil påvirkes av skatt og avgifter. Derfor har vi tatt en nærmere titt på hvilke regler og avgifter du bør kjenne til før du starter nettbutikken din. Det kan nemlig være vanskelig å holde seg oppdatert på hva som skjer til enhver tid, så forhåpentligvis vil denne artikkelen by på en forenkling når det kommer til dropshipping skatt.
En god forståelse for dette regelverket er viktig, da feilvurdering og manglende informasjon kan påvirke den helhetlige kundeopplevelsen. Ingenting er kjedeligere enn å tro at man handler hos en norsk nettbutikk, for deretter å bli pålagt toll og MVA etter at varen har dukket opp. Det er nemlig en logistisk utfordring da både næringsdrivende i Norge og importør av varene er nødt til å betale moms. Vårt beste tips er derfor at nettbutikken (bedriften) sitt navn står på fakturaen fra produsenten, slik at det er selskapet som dekker momsen.
Du vil nemlig uansett måtte kreve inn moms fra kunden, så på denne måten unngår du at kunden må betale dobbelt opp. De betaler moms til deg når varen kjøpes, og bedriften mottar moms avgiften på varen når den ankommer posten. Dette byr på en smertefri løsning for kunden, samt en mer oversiktlig transaksjon for virksomheten. De fleste leverandører vil være behjelpelige med dette, men det kan være at dette må avklares på et overordnet nivå.
Oppsummering
- For å unngå at kunder må betale mva og avgifter to ganger når de bestiller fra produsenter i utlandet, må nettbutikken stå som importør av varene som kjøpes av produsenten.
- Det er lurt å ha detaljert informasjon på nettsiden din om hva kundene skal betale av skatter og avgifter, slik at du unngår misforståelser i størst mulig grad.
Forskjellen på import og eksport
En av utfordringene mange nettbutikker har, er at de må skille mellom kunder som befinner seg i Norge og ikke. Det er nemlig slik at norske avgifter som MVA og toll bare skal påføres kunder som faktisk fører en vare inn i Norge. I praksis betyr dette at en nordmann som bestiller en vare til en adresse i utlandet, ikke skal ilegges MVA. Du trenger derfor et betalingssystem som kan se forskjell på hvor ulike motparter befinner seg, slik at de ikke pålegges gebyrer de ikke skulle betalt.
Dette er ofte en komplisert problemstilling som mange nye, mindre nettbutikker sliter med. Du kan riktignok investere i et komplisert betalingssystem, men for mange bedrifter vil dette være en svært stor kostnad. Det kan derfor være lurt å ha ulike nettbutikker for forskjellige land, slik at du enklere kan skille mellom hvem som handler fra hvor. Mange plattformer som Shopify og WooCommerce lar deg lansere flere nettbutikker med samme malen, slik at du kan ha en for hvert land du ønsker tilby tjenestene dine. Det finnes også flere plugins som gjør det mulig å automatisk oversette innholdet til forskjellige språk, så her finnes det fortsatt håp.
Dette bør du gjøre med tollpapirene
For at en vare skal sendes inn til Norge må det medfølge tollpapirer. Dette er dokumenter fra avsender som bekrefter hva som befinner seg i forsendelsen, hvem som er mottakeren og hva verdien av sendelsen er. Det er nettopp disse opplysningene som danner grunnlaget for tollen, samt for hvem som ender opp med den endelige regningen på sendelsen.
Det er disse papirene det er anbefalt at du oppgir nettbutikken som mottaker, ikke kunden. Du kan fortsatt ha kunden som mottaker av varen, men da vil ikke kunden være oppgitt som importør av varen. Dette vil sikre at kunden unngår dobbel MVA regning, og du mest sannsynlig unngår misfornøyde kunder.
På denne måten mottar du tolldokumentene som danner grunnlaget for MVA-rapporteringen til virksomheten, men kunden mottar varene fra transportøren.
Forskjellen på MVA og toll
MVA eller moms er den avgiften som alle næringsdrivende i Norge krever inn på vegne av staten. Alle som selger en tjeneste eller produkt i Norge er pålagt å kreve inn dette beløpet fra kundene sine, og standarden er på 25%. Dette er ikke en kostnad for bedriften, men bare noen man krever inn på vegne av staten.
Toll derimot er den avgiften man betaler for å føre en vare inn til Norge fra utlandet. Det finnes nemlig en rekke ulike tollsatser for å beskytte norsk næring og produksjon, noe som gjør at det beregnes toll på alle varer. Gode eksempler på dette er når man har med seg alkohol og tobakk hjem fra ferie, og må betale ekstra for alt som er over den tollfrie kvoten.
Oppsummering av dropshipping skatt
En utfordring som ofte dukker opp når man selger varer fra produsenter i utlandet er at kunden må betale moms og avgifter to ganger. Dette kan du unngå ved å forsikre at nettbutikken står som importør av varene fra produsenten, og kundene dermed bare må betale eventuelle toll gebyr for varen. På denne måten kan du sikre en bedre opplevelse for kunder, samt en bedre oversikt over transaksjoner for virksomheten din. Du bør også ha informasjon om dette på nettsiden din slik at kunder får den nødvendige informasjonen om hva de skal betale og ikke.
Ofte stilte spørsmål
Hva er dropshipping og hvordan fungerer det?
Dropshipping er en forretningsmodell der en nettbutikk selger produkter uten å holde varelager. Når en kunde kjøper et produkt, kjøper nettbutikken produktet fra en tredjepart (leverandør) som deretter sender produktet direkte til kunden. Dette eliminerer behovet for å investere i og lagre varer.
Hvordan blir inntekt fra dropshipping beskattet?
Inntekt fra dropshipping blir beskattet som vanlig næringsinntekt i Norge. Du må rapportere inntektene på skattemeldingen, og skatten beregnes basert på overskuddet i virksomheten. Det er viktig å holde orden på inntekter, kostnader og alle transaksjoner for å kunne rapportere riktig.
Er det noen spesielle skatteregler for dropshipping-virksomheter?
Det er ingen spesifikke skatteregler for dropshipping-virksomheter, men det er viktig å være oppmerksom på momsreglene. Hvis du importerer varer fra et land utenfor EU/EØS, må du betale merverdiavgift (moms) og eventuelle tollavgifter ved import. Dette gjelder også når du dropshipper varer direkte til kunder.
Hva er forskjellen mellom skatt og moms?
Skatt er en avgift som betales til staten basert på inntekt, og er ment å finansiere offentlige utgifter som utdanning, helse og infrastruktur. Moms (merverdiavgift) er en indirekte skatt som legges til prisen på varer og tjenester, og betales av forbrukeren. I en dropshipping-virksomhet må du håndtere både skatt og moms.